직장인의 연금 재테크 5 - 계좌별 특징 요약

지금까지 소개한 연금재테크 상품 4가지에 대해 가입방법과 조건, 혜택, 주의사항으로 구분해 특징을 요약해 보자.

 

구분	가입방법과 조건	혜택	주의사항
DC형 퇴직연금	급여소득자로 직장에 DB형 퇴직연금을 DC형 계좌로 변경   회사별로 분기 1회 신청을 받고, 회사가 계약된 은행, 증권 등 금융기관 DC형 퇴직연금 계좌로 신청 시점의 퇴직금을 이체   이체받은 금액을 예적금, 펀드, ETF 등 상품을 가입자가 직접 매매   회사는 매 분기말일 연간 퇴직금 적립액의 1/4을 DC형 계좌로 이체납입	운용, 매매거래수수료는 회사가 부담   임금 인상이 거의 없는 직장인이라면 정기예금만 가입해도 이자 수익 기대   금융상품 거래를 통한 수익은 과세 이연되어 배당소득세, 양도소득세 등을 당장은 내지않고, 55세 퇴직금 수령시점에서 연금소득세를 내게 됨	위험자산에 최대 DC형 계좌 총액의 70%까지 투자 가능, 30%는 정기예금 및 채권형 펀드 등 안전자산으로 운용해야 함
IRP	퇴직시점 또는 그 전에 개인형퇴직연금계좌(IRP)를 증권, 은행등 금융기관에서 개설   IRP와 연금저축의 연간 최대 납입(적립가능)한도는 합산에서 1800만원 예적금, 펀드, ETF 등 상품을 가입자가 직접 매매   복수 계좌개설 가능 (1개 금융기관 1개, 금융기관별 개설 가능)	연금저축+IRP 합산 최대 700만원까지 연말정산에서 세액공제 가능   금융상품 거래를 통한 수익은 과세 이연되어 배당소득세, 양도소득세 등을 당장은 내지않고, 55세 퇴직금 수령시점에서 연금소득세를 내게 됨	운용, 매매거래수수료를 개인이 부담, 금융사별로 수수료가 다름.   위험자산에 최대 IRP 계좌 총액의 70%까지 투자 가능, 30%는 정기예금 및 채권형 펀드 등 안전자산으로 운용해야 함
연금저축	증권, 은행 등 금융기관에서 연금저축 계좌 개설   IRP와 연금저축의 연간 최대 납입(적립가능)한도는 합산에서 1800만원 펀드, ETF 등 상품을 가입자가 직접 매매   복수 계좌개설 가능 (1개 금융기관에 다수 개설 가능)	연금저축+IRP 합산 최대 700만원까지 연말정산에서 세액공제 가능. 연간소득액, 연령별로 세액공제 한도가 다르니 본인의 가능한 공제범위 확인하여 납입   DC형 퇴직연금계좌나 IRP와 다르게 위험자산 최대 70% 투자 제한이 없음	금융상품 매매거래수수료 발생
ISA	연간 2000만원 한도, 최소 3년 범위에서 증권, 은행 등 금융기관에 ISA계좌 개설   금융회사에 금융상품거래를 맡기는 일임형, 개인이 상품거래를 지시하는 신탁형, 주식 및 ETF 매매를 직접 할 수 있는 중개형 ISA 선택 가능 중개형은 주식, 예적금, 펀드, ETF 등 상품을 가입자가 직접 매매   모든 금융기관에 1개의 계좌 개설 가능	이자, 배당소득에 대해 200만원(근로소득 5000만원 이하 또는 종합소득세 3500만원 이하 서민형은 400만원)까지 비과세되고, 200만원(서민형은 400만원) 초과 이자, 배당 소득에 대해서도 일반 이자/배당소득세(15.4%)보다 낮은 9.9% 저율 과세   주식거래 매매차익 비과세 (2023년이후 도입되는 5천만원 이상 매매차익 과세정책)   만기금액 중 3000만원을 연금저축, IRP로 전환 시 10%에 해당하는 최대 300만원 추가 세액공제	운용, 매매거래수수료 발생

 

DC형 퇴직연금계좌는 퇴직시점에 IRP로 옮길 수 있다.

IRP, 연금저축계좌는 55세이상에서 연금형태로 수령해야 세금혜택을 극대화 할 수 있으며 ISA는 최소 3년이상 가입해야 마찬가지로 세금혜택을 받을 수 있는 제약조건을 이해하고 가입상품을 선택해야 한다.

 

결국 모든 상품이 여유자금으로 노후를 위한 장기투자로 운영해야 하며, 중도 해지를 할 경우 세금혜택 받은 금액을 도로 내야 하는 상황이 생기니 주의하자.

 

 

직장인의 연금 재테크 1 - DC형 퇴직연금 계좌

직장인의 연금 재테크 2 - IRP 계좌

직장인의 연금 재테크 3 - 연금저축계좌

직장인의 연금 재테크 4 - ISA 계좌

직장인의 연금 재테크 5 - 계좌별 특징 요약

직장인의 연금 재테크 6 - 연금계좌를 활용한 ETF 포트폴리오

직장인의 연금 재테크 7 - Tip) 계좌 이전 제도의 활용

직장인의 연금 재테크 8 - Tip) 연금관련 계좌의 수수료, 세금

직장인의 연금 재테크 9 - Tip) 나만의 ETF 거래 방식